On a le choix
William Henriksen
Chroniqueur - Littératie financière
CFP®, CLU® Conseiller en sécurité financière - Représentant en épargne collective
William se distingue par sa capacité à expliquer clairement des sujets complexes. Il accompagne autant les familles que les professionnels et entrepreneurs qui souhaitent transformer leurs objectifs financiers en stratégies concrètes et durables. Avec une approche globale (placements, assurances, fiscalités, retraite et succession) William aide ses clients à bâtir une structure financière résiliente et adaptée à chaque étape de leur vie. Son expertise couvre autant les enjeux personnels que corporatifs, toujours avec un souci de clarté, de rigueur et de pédagogie.
En tant que chroniqueur, William offre une voix chaleureuse et pratique, reliant concepts financiers à la vie quotidienne afin d’aider les lecteurs à planifier avec confiance et à vivre pleinement leurs objectifs.
Comprendre la base : la déduction fiscale
Lorsque vous cotisez à un REER ou à un CELIAPP, le montant versé est généralement déductible de votre revenu imposable.
Résultat :
- votre revenu imposable diminue
- vous payez moins d’impôt
- vous recevez un remboursement d’impôt ou payez moins lors de votre déclaration
Ce remboursement n’est pas un cadeau. Il s’agit d’un impôt que vous n’avez pas eu à payer grâce à votre épargne. Et c’est à ce moment que le mécanisme devient particulièrement intéressant.
L’effet boule de neige : réinvestir la déduction
Beaucoup de gens utilisent leur remboursement d’impôt pour :
- des dépenses courantes
- des vacances
- des achats ponctuels
Mais ceux qui comprennent l’effet boule de neige adoptent une autre approche. Ils recontribuent le remboursement dans leur REER ou leur CELIAPP.
Ce qui se produit alors :
- Vous cotisez (par exemple 5 000 $)
- Vous obtenez une déduction fiscale
- Vous recevez un remboursement (par exemple 2 000 $)
- Vous recontribuez ce 2 000 $
- Cette nouvelle cotisation génère une nouvelle déduction
- Et donc un nouveau remboursement
Le cycle peut se répéter année après année.
Exemple concret * : l’effet boule de neige en action
Prenons l’exemple d’une personne ayant un taux d’imposition marginal de 40 %.
- Cotisation REER : 5 000 $
- Remboursement d’impôt : 2 000 $
- Le remboursement de 2 000 $ est recontribué
- Nouvelle déduction : 2 000 $
- Nouveau remboursement : 800 $
- Le 800 $ est à son tour recontribué
- Cette cotisation génère elle aussi une nouvelle déduction et un nouveau remboursement
Sans augmenter l’effort d’épargne initial, le capital investi augmente simplement parce que l’impôt est utilisé comme levier. À cela s’ajoutent évidemment les rendements des placements, qui composent eux aussi dans le temps.
Le CELIAPP * : un accélérateur pour les premiers acheteurs
Le CELIAPP amplifie encore davantage cet effet pour les personnes qui prévoient acheter leur première propriété.
Pourquoi ?
- il offre la déduction fiscale du REER
- combinée à une sortie libre d’impôt, comme le CELI, lorsque les fonds servent à l’achat d’une première habitation
Concrètement :
- vous cotisez
- vous obtenez une déduction
- vous réinvestissez le remboursement
- l’argent croît à l’abri de l’impôt
- et il peut être retiré sans impôt pour l’achat de la propriété
Chaque dollar recontribué peut ainsi contribuer à augmenter progressivement l’épargne destinée à la mise de fonds, sans augmenter l’effort d’épargne initial.
Pourquoi cet effet peut être intéressant à long terme
L’effet boule de neige repose sur trois leviers qui se renforcent mutuellement :
- la déduction fiscale
- la recontribution disciplinée
- la capitalisation des rendements
Avec le temps :
- l’épargne accumulée peut être plus élevée que celle qui aurait résulté de la seule cotisation initiale
- l’effort réel est réduit par l’impôt économisé
Il ne s’agit pas d’une stratégie spectaculaire, mais d’une stratégie constante, disciplinée et particulièrement efficace.
En conclusion : faire de l’impôt un allié
Le REER et le CELIAPP ne sont pas seulement des comptes d’épargne. Ce sont des outils d’épargne offrant certains avantages fiscaux, à condition d’en utiliser tout le potentiel. Recontribuer les déductions, c’est transformer un simple remboursement d’impôt en moteur de croissance. Année après année, l’effet boule de neige prend de l’ampleur. Les résultats dépendront notamment de la situation fiscale du contribuable, du rendement des placements et de la discipline d’épargne maintenue au fil du temps.
